Ce este acreditivul documentar și utilizarea acestuia în operațiunile bancare internaționale


Acreditivul documentar este obligația monetară a băncii de a garanta plata vânzătorului pentru mărfurile specificate în valoarea acestora conform contractului. Plata se face în momentul prezentării documentelor relevante, care confirmă expedierea mărfurilor vizate. Banca, care a emis obligațiunea de plată, este obligată să efectueze plățile în favoarea exportatorilor pentru a asigura punerea în aplicare a acestora de către o altă bancă.

Operațiunile în cadrul acreditivului se efectuează  pe baza depozitelor în numerar sau a altor tipuri de garanții. Beneficiul folosirii acreditivului pentru consumatori este faptul că aceștea au dreptul de a atașa condițiile proprii furnizorului de bunuri. Astfel riscul implicit în ceea ce privește livrarea de bunuri este redus la minim. În același timp, vânzătorul primește garanții suplimentare în cee ace ține de primirea plăților – în conformitate cu documentul acreditiv, în astfel de cazuri plata se face de către instituția bancară.

Specificările acreditivelor

Acreditivele sunt împărțite în următoarele categorii:

  • irevocabile – un astfel de document nu poate fi anulat fără acordul Vânzătorului sau până când expiră termenul lui de valabilitate;
  • revocabil – acest tip de acreditiv, dacă este necesar, poate fe anulat fără o notificare prealabilă și consimțământul vânzătorului;
  • acreditivul confirmat – în condițiile acestui tip de acreditiv obligațiunile de plată sunt impuse băncilor cumpărătorului și vânzătorului, precum și băncilor, care s-au asumat obligațiunea de confirmare;
  • transferabile – acest tip de acreditive pot fi transferate băncii pe baza unei comenzi speciale a unui mediator în favoarea furnizorului mărfurilor; în același timp intermediarul are dreptul de a modifica doar trei puncte în documentul acreditivului:

- prețul și valoarea totală a creditului;

- condițiile de expediere;

- data expirării creditului;

  • netrasferabil - transferal acestui acreditiv nu este posibil.

Acreditivele documentare fac parte din sistemul de plăți internaționale și sunt menite să asigure acreditivele de export și import – de vânzare sau cumpărare a bunurilor de la partenerii de afaceri din străinătate.

Beneficiile acreditivelor

Printre principalele avantaje ale acreditivului se deosebesc următoarele:

  • eliminarea riscului pierderilor financiare, ca urmare a insolvabilității clientului;
  • eliminarea riscului de utilizare abuzivă a fondurilor și neprimire a profitului în rezultatul operațiunilor de schimb valutar;
  • excluderea posibilității de a modifica unilateral condițiile convenite anterior tranzacției;
  • garanția îndeplinirii obligațiunilor de plată și protecția juridică a părților implicate în tranzacție;
  • posibilitatea de a folosi acreditivul ca un mijloc sigur de finanțare.

Specificul folosirii acreditivelor

Odată cu dezvoltarea relațiilor bancare internaționale acreditivul a devenit o parte integrantă a celor performante scheme de finanțare. Executarea acreditivului se poate efectua:

- la cerere – se prezintă documentele specificate în acreditiv; plata se face în termen de șapte zile bancare;

- prin acceptarea proiectelor, care au fost emise către banca emitentă, banca care confirmă sau banca nominalizată;

- prin metoda plăților amânate.

Acreditivul în cadrul căruia este posibilă executarea plăților prin mai multe metode, se identifică ca un acreditiv cu condițiile mixte de plată.

În condițiile economice actuale acreditivul efectuează, de asemenea, și funcția de credit. Astfel, banca poate primi un avans înainte ca să fie efectuate încasările pe baza facturilor de import a vînzărilor declarate.

0

287

Adaugă comentariu

Video

Oferte specialeNumai pentru vizitatorii Banci.org