ЛУЧШИЕ КУРСЫ
*ПОКУПКА | ПРОДАЖА
USD
1.997
2.002
EUR
2.35
2.353
RUB100
3.18
3.2
НБМ
22.07.2019
USD
17.57
EUR
19.74
RUB100
0.279
Биткоин
10297$
Эфир
215.72$

Как определить рентабельность коммерческого банка в Молдове?

Рентабельность коммерческого банка это показатель эффективности использования и управления  денежными средствами и другими ресурсами кредитной организацией. Главным показателем результативности в функционировании банка является прибыль. При ее расчете учитывается разность между доходами и расходами финансового института за определенный период. В результате таких расчетов определяется итоговый коэффициент за год.

Доходы и расходы коммерческого банка

Сфера доходов коммерческих банков в Молдове включает в себя следующие направления:

  • доходы, полученные банком в результате операционной деятельности – это доходы от валютных операций, штрафов, процентов и комиссий;
  • доходы, регистрируемые банком по оказанию услуг небанковского характера;
  • доходы, не заработанные банком, однако отраженные по ряду доходных статей.

Расходные счета убытков и прибылей состоит из:

  • операционных расходов;
  • расходов на обеспечение функционирования финансового учреждения;
  • расходов на покрытие финансовых рисков – к ним относится увеличение объема резервных денежных средств, которые могут быть использованы для покрытия убыточных операций и кредитных потерь.

Подобная схема группирования доходности и расходов коммерческих банков позволяет оценивать методы формирования прибыли финансовых институтов, а также перспективы рентабельности при их настоящем функционировании.

Оценка рентабельности коммерческого банка: методы и показатели

Оценка рентабельности коммерческого банка предполагает использование следующих показателей:

  • рентабельность активов – учитываются собственные и привлеченные активы, дебиторская задолженности и кредиты;
  • рентабельность производственных фондов – итоговый расчетный коэффициент зависит от стоимости главных производственных фондов;
  • рентабельность оборотных активов – расчет производится путем соотношения чистой прибыли к активам, находящимся в обороте;
  • рентабельность капитала – при помощи этого показателя идентифицируется уровень эффективности в использовании банком собственных денежных средств;
  • рентабельность инвестиций – расчет данного показателя осуществляется путем деления прибыли и первоначальных затрат.

Все вышеперечисленные коэффициенты учитываются при разработке и принятии инвестиционных решений, а также при анализе финансовой стабильности партнеров коммерческого банка.

Контроль банковской деятельности ведется регулирующими органами, которые устанавливают разные формы отчетности о прибыли и убытках. Также эти отчетности позволяют пользователям банковских продуктов и услуг следить за результативностью развития деятельности финансовых организаций.

Управление рентабельностью коммерческого банка

Зачастую кредитные учреждения, обладающие равными возможностями, достигают разных результатов в процессе ведения своей финансовой деятельности. В этом случае необходим анализ рентабельности банка и разработка стратегий управления его деятельностью с целью улучшения показателей прибыльности активов и достаточности капитала.

Анализ рентабельности банка производится в следующем порядке:

- рассчитываются фактические коэффициенты доходности на основе форм квартальной или годовой отчетности;

- проводится сравнительный анализ динамики полученных коэффициентов прибыли;

- выявляются факторы и степень их влияния на тенденции в изменении показателей;

- оценивается взаимосвязь между выявленными ранее факторами, финансовыми рисками и ликвидностью баланса.

При анализе прибыли за основу берутся отчеты о прибыли и убытках.

Управление рентабельностью коммерческих банков в Молдове включает в себя три направления:

  • управление рентабельностью в целом кредитной организации;
  • управление рентабельностью отдельных сегментов банковского сектора;
  • управление рентабельностью банковских продуктов.

Все три направления являются составной частью банковского менеджмента, а результаты направлены на максимальное увеличение прибыли при допустимой степени рисков. Также обеспечивается ликвидность банковского баланса.

428
100
Тема дня
Национальный Банк Молдовы увеличил базисную ставку по основным инструментам денежной политики
Согласно решению Исполнительного Комитета Национального Банка Молдовы, на 0,5% был...
100
0
Читать дальше
НБМ представил отчет о деятельности за 2018 год: уровень неблагополучных кредитов продолжает снижаться
В среду, 17 июля, Октавиан Армашу, занимающий пост главы Национального Банка Молдов...
100
0
Читать дальше
Цена акций Moldova Agroindbank побила новый рекорд - 2501 лей за акцию
На прошлой неделе стоимость акций крупнейшего коммерческого банка страны «Moldova Agr...
100
0
Читать дальше